金蝶云-票據業務處理

【操作步驟】

    1、應收票據初始化
      a、若應收款管理模塊與出納模塊同時啟用：首先需要在出納管理中新增應收票據，同時在應收款管理中新增期初收款單（結算方式選擇銀行承兌匯票或者商業承兌匯票，關聯應收票據）和期初應收單，新增的期初收款單和期初應收單收款核銷；（此處做收款單目的是使應收票據余額表“收款金額”體現應收票據增加額，若不做收款單，待應收票據到期收款 或者背書后，該往來單位的應收票據余額為負數；做期初應收單目的是使應收款明細表中相應往來單位的余額正確）

       b、若應收款管理模塊與出納模塊未同時使用：出納管理新增應收票據后同時需要新增收款單（為票據業務結算方式），該收款單不需要生成憑證，若應收款管理啟用在前則需新增應收單與該收款單核銷，若應收款管理啟用在后，可以新增對應的期初應收單與收款單核銷；
      （注：系統已控制當新增的應收票據審核時會自動彈出新增收款單界面，可在彈出界面中維護收款單信息，對于要在期初收款單中新增單據的此處彈出的界面可直接關閉）
    2、收到新票據
         新增應收票據，同時新增收款單（為票據業務結算方式）關聯應收票據，此時收款單生成憑證如下：
         借：應收票據
         貸：應收賬款

    3、票據到期收款
         在應收票據列表選中該票據，點擊【業務操作】→【到期收款】，在彈出界面維護收款銀行及賬號等信息，點擊【確定】，此時會生成一張應收票據結算單，該單據生成憑證如下：（如圖-1）
          借：銀行存款
                 財務費用
          貸：應收票據

      d、背書類型不能為“轉收款退款”和“沖減預收款”；（如圖-3）

圖-3

      e、以上均是被背書單位類型為供應商的操作，若被背書單位為客戶，背書類型默認為“轉其他應收款”且不可修改，生成其他應收單不需生成憑證，生成的應收票據結算單生成憑證為：
      借：其他應收款
      貸：應收票據

    5、票據貼現
      在應收票據列表選中該票據，點擊【業務操作】→【貼現】，生成的應收票據結算單生成憑證為：
      借：銀行存款
             財務費用
      貸：應收票據

      在應收票據列表選中該票據，點擊【業務操作】→【質押】或【托管】，質押和托管不會產生結算單，不做賬務處理，質押和托管的票據不能做其他業務操作，只有取消質押或者托管才可以進行相應操作；（如圖-4）

    9、應收票據的背書、背書退回、退票等操作需要考慮結算組織與收款組織是否一致，以上均是在結算組織與收款組織一致下生成的憑證情況，若不同會有其他應收/其他應付科目處理結算組織與收款組織之間的往來；
   
    10、應收票據執行明細：用戶可查詢某時間范圍內應收票據的收款組織、往來單位、票據號、票據金額、結算狀態、實收金額、背書金額、退票金額等項目的數據；
          應收票據收發存明細表：用戶可查詢某時間范圍內應收票據期初余額、本期收到多少票據、本期支出多少票據、期末余額是多少，并顯示查詢期間每張票據的票據金額、結算狀態、實收金額、背書金額、退票金額等項目的數據。